REER ou CELI : quoi faire avant la fin de l’année pour maximiser vos avantages?

La fin de l’année est un moment stratégique pour mettre de l’ordre dans vos finances, réviser vos objectifs et poser les actions qui vous permettront d’économiser de l’impôt ou de faire croître vos investissements plus rapidement. Entre le REER et le CELI, les choix ne sont pas toujours évidents — et les conséquences financières peuvent être majeures.

1. REER et CELI : comprendre leurs forces — et leurs limites

Avant de choisir, il faut comprendre ce que chacun de ces comptes fait pour vous. Le REER : votre outil pour réduire immédiatement vos impôts et vos cotisations sont déductibles d’impôt. Plus votre revenu est élevé, plus l’impact est important.

Vos investissements croissent à l’abri de l’impôt.

Le retrait sera imposé plus tard — idéalement quand vous serez dans une tranche d’imposition plus basse.

Le REER convient particulièrement aux personnes ayant un revenu élevé ou stable.

Le CELI : votre outil pour faire croître votre argent sans aucune impôt

Vos cotisations ne donnent aucune déduction, mais tout ce qui pousse dans le CELI (intérêts, gains en capital, dividendes) est 100 % libre d’impôt — même au retrait.

Flexibilité totale : vous pouvez retirer n’importe quand, pour n’importe quel projet.

Le CELI est idéal pour les projets à court, moyen et long termes.

2. Vérifiez vos droits de cotisation AVANT toute décision

Pour le REER, votre maximum se trouve à la ligne 14 de votre avis de cotisationet ainsi que vos droits inutilisés des années passées.

Important : Vous avez jusqu’au 1er mars 2026 pour cotiser au REER 2025

MAIS plusieurs stratégies liées à vos placements doivent être faites AVANT le 31 décembre.

Pour le CELI

Le plafond cumulatif en 2025 est de 102 000 $ si vous aviez 18 ans ou plus en 2009.

Les retraits faits en 2025 peuvent être replacés seulement à partir du 1er janvier 2026, mais vous pouvez cotiser cette année tant qu’il vous reste de l’espace.

3. Devriez-vous prioriser le REER?

Le REER est souvent avantageux si :

• Vous avez un revenu imposable élevé: Généralement, un revenu de plus de 75 000 $ rend les cotisations REER très rentables, et plus l’échelle monte, plus le bénéfice fiscal augmente.

• Vous prévoyez un revenu plus faible à la retraite: C’est le scénario idéal. Vous économisez beaucoup d’impôt aujourd’hui et vous serez imposé à un taux plus bas plus tard.

• Vous voulez un remboursement d’impôt pour réinvestir: Plusieurs utilisent leur retour d’impôt pour rembourser une dette, alimenter un CELI ou compléter l’épargne d’urgence.

• Vous êtes admissible au RAP ou au REEP: Le REER devient un levier stratégique si vous prévoyez acheter une maison ou retourner aux études.

4. Devriez-vous prioriser le CELI?

Le CELI est souvent supérieur au REER si :

• Votre revenu est faible ou moyen: En dessous de 60 000 $, il est souvent plus avantageux d’épargner dans un CELI avant de penser au REER.

• Vous voulez éviter l’impôt à la retraite: Les retraits du CELI n’affectent pas la Pension de la Sécurité de la Vieillesse, le Supplément de revenu garanti ni les crédits et prestations. C’est un énorme avantage pour éviter les « trappes fiscales ».

• Vous prévoyez des projets avant la retraite: Maison, voitures, rénovations, études des enfants, voyage en famille… Le CELI offre la flexibilité qu’aucun autre compte ne donne.

• Vous voulez maximiser la croissance à long terme: Comme tout est à l’abri de l’impôt, le CELI est parfait pour les actions, les fonds indiciels et les placements de croissance.

5. Peut-on utiliser les DEUX? Oui — et c’est souvent la meilleure stratégie

Dans beaucoup de cas, la meilleure solution n’est pas de choisir entre REER ou CELI, mais de combiner les deux.

Exemples de stratégies hybrides efficaces :

Stratégie 1 : REER pour réduire les impôts — CELI pour faire fructifier les remboursements

Vous cotisez au REER et vous recevez un retour d’impôt. Vous pouvez donc placer ce retour dans un CELI.

→ Ce duo maximise à la fois la réduction fiscale et la croissance.

Stratégie 2 : REER pour projets à long terme — CELI pour objectifs à moyen terme

Ceci permet de ne jamais toucher au REER prématurément.

Stratégie 3 : CELI d’abord, puis REER lorsque votre revenu augmente

Cette option est parfaite pour les jeunes professionnels et couples en début de carrière.

6. Quoi faire AVANT le 31 décembre?

Certaines décisions doivent absolument être prises avant la fin de l’année :

1. Revoir vos placements

Réaliser des pertes pour compenser des gains en capital

Ajuster votre portefeuille (rééquilibrage)

2. Réinvestir vos retraits CELI

Si vous avez retiré un montant en 2025, vous pouvez encore le remettre sans attendre le 1er janvier SEULEMENT si vous avez de l’espace disponible.

3. Calculer votre revenu imposable réel

Votre tranche d’imposition actuelle détermine si le REER est rentable ou non.

4. Préparer votre stratégie REER avant mars

Même si vous avez jusqu’au 1er mars pour cotiser, l’analyse se fait maintenant.

Conclusion

Le REER et le CELI sont deux outils puissants — mais leur efficacité dépend entièrement de votre situation personnelle. La fin de l’année est le moment parfait pour prendre les bonnes décisions, car quelques gestes peuvent vous faire économiser des centaines, voire des milliers de dollars, tout en accélérant votre progression financière.

Vous n’êtes pas certain de la meilleure stratégie pour votre situation?

Nous pouvons analyser votre revenu, vos objectifs, vos droits de cotisation et vos projets pour maximiser vos décisions avant la fin de l’année.

Prenez rendez-vous avec nous — on va regarder ça ensemble.