Le Plan de financement immédiat (PFI) : une stratégie concrète, loin du mythe de l’« Infinite Banking »

Sur Internet, on voit souvent des vidéos vantant les mérites du Infinite Banking, une approche américaine où l’assurance vie sert à se « banquer soi-même ». Ce concept existe aussi au Canada, mais il est souvent mal compris ou mal adapté à notre réalité financière et fiscale.

C’est ici qu’entre en jeu le Plan de financement immédiat (PFI), une stratégie canadienne reconnue et encadrée, qui repose sur un principe semblable : utiliser la valeur d’une police d’assurance vie permanente comme levier financier, mais de manière structurée et prudente.

Qu’est-ce qu’un PFI ?

Le Plan de financement immédiat est une stratégie conçue pour les gens qui ont un besoin réel d’assurance vie (protection familiale ou d’entreprise), mais qui souhaitent optimiser la façon dont ils financent cette protection.

Concrètement, le PFI combine :

une police d’assurance vie permanente-participative,

un prêt bancaire garanti par cette valeur,

et une stratégie fiscale et financière permettant d’utiliser ce levier pour maximiser les liquidités disponibles sans compromettre la couverture d’assurance.

La différence entre le PFI et le Infinite Banking

Le Infinite Banking met souvent l’accent sur l’idée de devenir « sa propre banque » — un concept attrayant, mais souvent simplifié à l’extrême et inadapté au contexte fiscal canadien.

Le PFI, lui, s’appuie sur des règles claires :

Les institutions financières reconnaissent la valeur de la police comme garantie de prêt.

Les emprunts sont structurés et documentés.

L’ensemble est conçu avec l’appui d’un conseiller en sécurité financière et d’un fiscaliste, afin que les avantages (comme les déductions d’intérêts dans certains cas) soient conformes aux lois canadiennes.

À qui s’adresse le PFI ?

Le plan s’adresse surtout aux personnes ou entreprises qui :

ont un besoin réel d’assurance vie permanente,

disposent d’un flux de trésorerie stable,

souhaitent accroître leur patrimoine, financer d’autres projets sans liquider d’actifs existants et optimiser la fiscalité de la trésorerie tout en bénéficiant d'une assurance vie.

Exemple simplifié

Une entreprise souscrit une assurance vie permanente sur la tête de son actionnaire principal.

Elle verse la prime, puis la banque lui prête une somme équivalente à une partie de la valeur de rachat de la police.

Ce prêt peut servir à financer des investissements, à améliorer la liquidité de l’entreprise, ou même à réinjecter dans les opérations.

Pendant ce temps, la protection d’assurance demeure intacte, et la succession bénéficiera du capital-décès net des dettes.

En conclusion

Le PFI est une stratégie financière intelligente et encadrée, qui permet de tirer parti de l’assurance vie permanente comme levier de croissance et de financement.

Contrairement aux concepts viraux du web, il s’agit d’une approche sérieuse, personnalisée et réglementée, qui nécessite une analyse rigoureuse avant sa mise en place.